月次決算の 3 営業日目、銀行明細と売掛金の消し込みが終わらず、予実の差異コメントは前月の文章を直して済ませる。経理の Copilot 活用で最初に効果が出るのは、こうした毎月同じ作業に、Microsoft が用意したスキルを入れることです。この記事は、経理・財務の担当者が 2026 年 10 月 31 日時点で入れるだけで使える Copilot のスキルを、費用の段階ごとに整理し、自社の月次作業をスキルにする手順と、日本の経理では足りない点まで書きます。

読者は、Microsoft 365 を使う 30 人から 300 人の会社の経理・財務の担当者と、その上長です。製品名について先に 1 つ。Microsoft は Microsoft 365 Copilot を 2026 年 8 月に Microsoft Copilot へ名称を変えたと、Copilot Credits Guide の 2026 年 11 月の変更履歴に記載しています。本記事では、個人向けの Microsoft Copilot と区別するため、従来名の Microsoft 365 Copilot で書きます。

この記事は、職種別に 6 本書くシリーズの 1 本目です。営業、製造の品質管理と生産管理、情報システム、カスタマーサポート、マーケティングの記事が 11 月 16 日まで 1 日 1 本続きます。

結論を先に書きます。

  1. スキルは、Copilot に渡す手順書のファイルです。 SKILL.md という名前の 1 ファイルに、いつ使うかと何をするかを書いて決まったフォルダーに置くと、Copilot が場面に応じて自分で選んで使います。Microsoft が作ったものは入れるだけで動き、自分で書いたものは本人の OneDrive に保存されます。
  2. 経理・財務向けのスキルは 3 段階に分かれます。 Microsoft 365 Copilot のライセンスだけで使える Excel の組み込みスキルと自作スキル、ライセンスに加えて従量課金の設定が要る Copilot Cowork の Finance for Cowork とマネーフォワード クラウド会計のプラグイン、そして別の契約が要る Dynamics 365 ERP のプラグインです。
  3. 一番厚い Excel の会計スキル 8 種は、Frontier という先行提供の段階です。 2026 年 10 月 31 日時点で、すべての会社の画面に出るものではありません。先に試せるのは clean-data と check-model と @skill-builder です。この 3 つも展開中で、出ていない会社はまだありますが、画面に出ていれば月次の下準備で十分に差が出ます。
  4. 日本の消費税の税率区分、インボイスの登録番号、電子帳簿保存法の検索要件に合わせたスキルは、Microsoft 製にもコミュニティ製にも見当たりません。 自社の月次作業を @skill-builder で日本語のスキルにするのが、2026 年 11 月時点で一番確実な道です。

スキルとは何か。Copilot に渡す手順書のファイル

Copilot のスキルは、1 つのフォルダーに SKILL.md ファイルを 1 つ置いたものです。ファイルの先頭に、name と description の 2 行を --- で囲んで書き、その下に手順を自由な形式で書きます。description は、Copilot がそのスキルをいつ使うかを判断する材料です。Microsoft のサポートページは、Excel でも PowerPoint でも、フォルダー名と name が一致しないスキルは読み飛ばすと明記しています。

スキルには 2 種類あります。Microsoft が作って最初から入っている組み込みスキルと、利用者が自分で書くカスタムスキルです。組み込みスキルは、Excel の Copilot の作業ウィンドウで @ に続けて名前を打つか、追加メニューから選ぶと使えます。オフにしたスキルも、@ で名指しすれば使えます。カスタムスキルは本人の OneDrive の決まったフォルダーに保存され、本人しか使えません。全社に配るには Microsoft 365 管理センターからの配布が要り、この配り方は 11 月 14 日公開の情報システム向けの記事で詳しく書きます。

Copilot Credits Guide の 2026 年 11 月の資料は、スキルを作って管理することを、Microsoft 365 Copilot のライセンスに含まれる日常の作業として挙げています。スキルを使うこと自体に追加の費用はかかりません。費用が変わるのは、後で書く Copilot Cowork の上でスキルを動かすときです。

経理・財務向けのCopilotのスキルを、使うまでに要るものの違いで3段の階段にした図。下の段はMicrosoft 365 Copilotのライセンスだけで使えるExcelの組み込みスキルと自作スキル、中の段はライセンスに加えて従量課金の設定が要るCopilot CoworkのFinance for Coworkとマネーフォワード クラウド会計のプラグイン、上の段は別の契約や作り込みが要るDynamics 365 ERPのプラグインとCopilot Studioのエージェント

SKILL.md の書式そのものは Claude や Gemini と共通です。書式の違いと、1 本の手順を 3 社に届ける手順は、当社の記事 SKILL.mdがClaude・Copilot・Geminiで共通に に書きました。

「入れるだけ」の 3 段階

同じスキルという言葉でも、使うまでに要るものが違います。この記事と続く 5 本では、次の 3 段階で分けます。

段階 要るもの 経理・財務のスキルの例
1. ライセンスだけで使える Microsoft 365 Copilot のライセンス Excel の組み込み会計スキル 8 種、clean-data、check-model、@skill-builder で作る自作スキル、Researcher と Analyst、価格ページで「含む」とされる Finance エージェント
2. ライセンス＋従量課金 ライセンスに加えて、Copilot Credits の従量課金と支出ポリシーの設定 Copilot Cowork の Finance for Cowork 13 種、Accounting for Cowork 7 種、マネーフォワード クラウド会計のプラグイン（同社の契約と認証も要る）
3. 別の契約や作り込みが要る 各サービスの契約、または Copilot Studio での構築 Dynamics 365 ERP のプラグイン、Xero や Zoho Books のプラグイン、Copilot Studio で作る経費精算のエージェント

段階 2 の費用の単位は Copilot Credit で、1 クレジットが 0.01 米ドルです。Copilot Cowork の 1 タスクの目安は、Microsoft の資料で軽い作業が 100 から 300 クレジット、中くらいが 300 から 700、重い作業が 700 超とされています。軽い作業 1 回で 1 から 3 米ドルという見当です。費用の線引きの考え方は、当社の記事 Copilot Credits、経営者が決める上限と線引き に書きました。

段階 1。Excel の組み込み会計スキル 8 種は Frontier の先行提供

Microsoft のサポートページ「Use built-in skills and skills created by Microsoft with Copilot in Excel」には、会計の区分に 8 つのスキルが並んでいます。ページの補足は、会計スキルは Microsoft Frontier プログラムに展開中、と書いています。Frontier は Microsoft が新機能を先行して出す枠で、管理者がテナントで有効にした会社の対象ユーザーにだけ出ます。2026 年 10 月 31 日時点で、すべての会社の Excel に出ているわけではありません。

スキル名（英語） 日本語ページの表示 何をするか 月次決算のどこで使うか
reconciliation 調整 帳簿と明細の残高や取引を照らし合わせ、合わないものを挙げる 銀行明細と預金勘定、売掛金と入金
variance-analysis variance-analysis 予算と実績の差を、価格・数量・構成・レート・時期に分けて説明する 予実差異のコメント
close-management close-management 月次・四半期・年次の決算タスクと担当・期限・詰まりを管理する 決算スケジュール表
financial-statements financial-statements 財務諸表と明細表を作り、差異を分析する 月次の試算表から報告資料へ
budget-and-forecast budget-and-forecast 実績と部門の入力から予算と予測を作り、シナリオを比べる 次年度予算、見込み更新
audit-support audit-support 監査の計画と記録。サンプル抽出、統制テスト、証拠の追跡 会計監査、税務調査の準備
compliance-support コンプライアンス サポート 会計の統制と規程の順守をテストし、文書を作る 内部統制の記録
tax-preparation 税金の準備 税務の分析と計算、作業ファイルを作り、申告期限を管理する 申告資料の下準備

日本語のサポートページでは、スキル名が英語のままのものと日本語化されたものが混ざっています。reconciliation は「調整」、tax-preparation は「税金の準備」と表示されます。経理の人が画面で探すときは、英語名と日本語表示の両方で探してください。

もう 1 つ、journal-entry が「その他の組み込みスキル」の表にあります。仕訳と未払計上、振り戻しの案を作り、貸借が一致するかを確かめるスキルです。このスキルには、提供状況の記載がありません。Frontier の補足は会計の区分に付いていて、journal-entry はその区分の外の表にあるので、使えるかどうかは自社の画面で確かめる必要があります。

8 種のうち日本の経理でそのまま使えるのは、reconciliation と variance-analysis と close-management の 3 つです。消し込み、差異説明、決算タスクの管理は、会計基準が違っても作業の形が同じだからです。tax-preparation と compliance-support は、説明文が税務の作業と統制の順守を一般的に書いていて、対象の国を示していません。日本の消費税や法人税の申告に当てはめるには、自社の手順を description と本文に書き足す必要があります。この点は後の節でまとめて書きます。

英語のフォーラムには、使ってみた記録があります。M365CopilotConnection というニュースレターの 2026 年 10 月 1 日の記事では、組み込みの portfolio-monitoring を ERP から出したデータに当てて、KPI と差異と推移の 3 シートが数分でできたと書かれています。手作業との比較はなく、数字は筆者の体験です。同じ記事に、つまずきも書かれています。後の手順の節で使います。

段階 1。先に試せる clean-data と check-model と @skill-builder

会計スキルが画面に出ていなくても、経理の月次の下準備で先に試せるスキルが 3 つあります。いずれも同じサポートページに載っていて、Frontier の補足は付いていません。ただし clean-data と skill-builder には「運用環境に展開中で、すべてのお客様が利用できるわけではない」と書かれていて、check-model には提供範囲の記載がありません。@ に続けて名前を打って出なければ、自社ではまだ使えないと判断してください。

clean-data（日本語表示はクリーン データ） は、数式や検索やピボットの邪魔になるデータの不備を見つけて直し方を出します。表記のゆれ、重複、文字列になっている数値、日付の形式の混在が対象です。デフォルトでオンです。経理で一番効果が出るのは、販売管理や経費精算のシステムから出した CSV を Excel で集計する前の掃除です。取引先名の全角と半角、株式会社の前後、日付が 2026/10/31 と 20261031 で混ざる、金額に円の文字が付いている。こうした不備を、集計の前に一覧にしてから直せます。

頼み方の例を 1 つ書きます。Copilot の作業ウィンドウに、@clean-data に続けて「A 列の取引先名の表記ゆれと、D 列の日付の形式の混在を一覧にして。直す前に一覧だけ見せて」と書きます。直す前に一覧だけを見せてもらうのは、Copilot が勝手に表を書き換えると元に戻す手間が増えるからです。

check-model は、財務の区分にあるスキルで、数式の誤り、循環参照、貸借や合計の不一致を点検します。投資銀行向けの区分に入っていますが、やっていることは Excel の数式の点検なので、月次の集計ファイルや予算のシートにそのまま使えます。何年も引き継がれてきた月次の Excel には、SUM の範囲が 1 行足りない、手入力の値が数式の上に上書きされている、といった不備が残っています。check-model は、こうした箇所を一覧にします。提供状況の記載はないので、@check-model と打って出なければ、自社ではまだ使えないと判断してください。

@skill-builder（日本語表示はスキル ビルダー） は、自分の手順からカスタムスキルを作るスキルです。指示の文章、過去のプロンプト、完成したファイル、作業の流れのどれからでも作れます。保存の前にプレビューを見て直せます。これが、次の節で書く自社の月次作業のスキル化の入り口です。

chart-design（グラフ デザイン） はデフォルトでオフです。月次報告のグラフを毎月同じ形にしたい人は、@chart-design で名指しすれば、オフのままでも使えます。

Excel の組み込みスキルには、ほかに interactive-canvas が 2026 年 10 月 31 日時点のサポートページに載っています。ブックのデータとつながったままのダッシュボードと報告を作るスキルで、デフォルトでオン、展開中です。月次報告を毎月作り直す会社には関係のある機能ですが、使った記録はまだ少ないので、この記事では名前だけ挙げます。

自社の月次作業を @skill-builder でスキルにする手順

Microsoft 製のスキルは、説明文が英語で、日本の税制や書式には触れていません。日本の会社の経理で一番効果が出るのは、自社の毎月同じ作業を自分のスキルにすることです。手順を 5 つに分けます。

月次決算の下準備で、人がすることとCopilotのスキルがすることを2本のレーンで示した図。1日目に人がシステムからCSVを出し、clean-dataが表記ゆれと日付形式の不備を一覧にする。2日目に人が銀行明細と売掛金の明細を渡し、自作の消し込みスキルが合わない行を挙げる。3日目に人が予実表を固め、variance-analysisか自作スキルが差異を要因に分ける。4日目にcheck-modelが集計ファイルの数式を点検し、人が先月の完成ファイルと見比べて経営者に出す

1. 作業を 1 つ選ぶ。 毎月同じ手順で、Excel の中で完結し、完成形のファイルが手元にあるものを選びます。売掛金の年齢表、経費精算の部門別集計、部門別の予実差異表、仕訳の取り込み前のチェックが候補です。月に 1 回しかしない作業でも、毎月同じなら対象です。

2. 手順を文章にする。 人に引き継ぐつもりで書きます。入力はどのシートのどの列か。取引先名はどの表記に統一するか。消費税はどの列で税抜と税込を見分けるか。完成形はどの列順で、合計行はどこに置くか。確認してほしい点は何か。この文章がそのままスキルの本文になります。先月の完成ファイルを一緒に渡すと、@skill-builder が列順と書式を読み取ります。

3. @skill-builder に作らせる。 Excel の Copilot の作業ウィンドウで、@skill-builder に続けて、2 で書いた文章と完成ファイルを渡します。Copilot が SKILL.md の案を見せるので、description を確かめます。description は、いつ使うかが書いてある必要があります。たとえば「月初に販売管理システムから出した売掛金の明細を、請求月ごとの年齢表にするときに使う」のように、場面と入力と出力を 1 文で書きます。説明が広すぎると関係ない場面で発動し、きっかけになる語がないと発動しません。これは Copilot Cowork のサポートページに失敗の典型として書かれていて、Excel でも同じです。

4. 保存先と名前を確かめる。 スキルは本人の OneDrive の決まったフォルダーに保存されます。フォルダーを自分で作るときは、Copilot の作業ウィンドウの設定から Manage plugins & skills、Custom skills と進み、OneDrive のスキル フォルダーを作ります。フォルダー名と SKILL.md の name が一致しないと読み飛ばされます。フォルダーを足したり名前を変えたりした後は、Custom skills の画面で Refresh を押します。英語のフォーラムの記録では、ファイル名が大文字の SKILL でないと認識されない、フォルダー名の打ち間違いで出てこない、置いた後に更新を押していなかった、の 3 つが典型でした。

5. 翌月、実際の作業で使う。 新しいブックを開き、@ に続けてスキル名を打ちます。結果を先月の完成ファイルと並べて、合計と件数と列順を見比べます。違っていたら、スキルの本文に「合計行は最下段に 1 行だけ」のように直し、保存します。2 か月目に無修正で通れば、そのスキルは手順書として機能しています。

SKILL.md の中身は、たとえばこうなります。

---
name: ar-aging-monthly
description: 月初に販売管理システムから出した売掛金明細（取引先・請求日・金額・入金日）を、請求月ごとの売掛金年齢表にするときに使う。入金済みの行は除く。
---

1. 入力シートの列は 取引先名、請求日、請求金額、入金日。入金日が空の行だけを対象にする
2. 取引先名は「株式会社」を前に置いた表記に揃える。全角英数は半角にする
3. 請求日から、当月、1 か月超、2 か月超、3 か月超の 4 区分に分ける
4. 取引先ごとに 4 区分の金額を集計し、最下段に合計行を 1 行だけ置く
5. 3 か月超に金額がある取引先を一覧にして、最初に見せる

name は小文字とハイフンにしておくと、フォルダー名との一致で迷いません。Excel と PowerPoint では name とフォルダー名の一致が条件で、Copilot Cowork の例では空白と大文字を含む name が使われています。複数の場所で使い回すなら、小文字とハイフンで統一するのが安全です。

Excel には、操作を見せて記録する作り方も 2026 年 10 月 16 日に発表されています。文章で渡すスキル ビルダーと、操作を記録するスキル レコーダーの違いは、当社の記事 Excelの操作を見せて記録する。Copilotのスキル作成と記録 に書きました。

段階 2。Finance for Cowork 13 種とマネーフォワード クラウド会計のプラグイン

Copilot Cowork は、成果を文章で頼むと、Copilot が複数のファイルとアプリをまたいで作業し、確認を求めながら結果を返す機能です。使うには Microsoft 365 Copilot のライセンスに加えて、管理者が Copilot Credits の従量課金を有効にし、支出ポリシーでその人を対象にしておく必要があります。Cowork そのものの使いどころと費用は、当社の記事 Copilot Coworkとは。任せられる仕事と費用、日本語の癖 に書きました。

この Cowork に、経理・財務向けのプラグインが 2 つあります。Microsoft Learn の「Available plugins for Copilot Cowork」（ページの最終更新は 2026 年 10 月 29 日）に載っている内容です。

Finance for Cowork は 13 のスキルの束で、決算と計画のサイクルの調整、事業レビューの準備、監査資料の整理、表データの分析、財務モデルの作成を対象にしています。中小企業の経理で使い道があるのは、次の 6 つです。

スキル 何をするか 経理の場面
close-status-digest 決算の進み具合をまとめる 月次決算の 3 日目に、残りの作業と担当を経営者へ報告する
variance-commentary 差異のコメントを下書きする 予実差異表から、部門長向けの説明文を作る
budget-consolidation 部門から集めた予算を取りまとめる 次年度予算の集約
expense-itemization 経費を内訳に分ける 経費精算の明細の分類
audit-evidence-package 監査の証拠書類を束ねる 会計監査、税務調査の資料の整理
exec-update 経営陣向けの短い更新文を作る 月次の経営会議の資料

残りの 7 つは、3 表モデル、DCF、LBO、予測レビューの準備、想定問答、四半期の逆算計画、データセットの分析報告で、上場企業の財務や M&A 寄りです。Learn のページは、Finance for Cowork は ERP や市場データにはつながらず、スキルだけを提供すると明記しています。試算表や仕訳のデータは、自分でファイルとして渡すか、次に書くプラグインでつなぎます。

Accounting for Cowork は 7 つのスキルの束で、仕訳の起案、勘定の消し込みと差異の調査、財務諸表と決算パッケージ、予算と予測、財務プレゼン、税務の作業ファイルを対象にしています。Excel の会計スキルと同じ名前が並び、こちらも Frontier の先行提供です。Learn のページには、Copilot は会計、税務、監査、財務の助言や専門的な判断を提供せず、出力は元の記録と会計基準と税法に照らして検証してから使うように、という注意が付いています。

マネーフォワード クラウド会計のプラグインは、パートナー製のプラグインの一覧に載っています。説明は、試算表、推移表、仕訳、マスタのデータを Cowork から参照する、です。参照なので、Cowork 側から仕訳を登録する向きではありません。使うには、マネーフォワード クラウド会計の契約があることに加えて、Microsoft 365 の管理者がそのプラグインを利用できるようにし、初回に本人がマネーフォワードのアカウントで認証します。同じ一覧には、Xero と Zoho Books と DATEV の連携も載っていますが、freee と弥生の名前は 2026 年 10 月 31 日時点の一覧にありません。

プラグインを入れる手順は、Cowork の左の Customize から Plugins、Roles & Industry の区分で探して Add を押すだけです。入れた後は、Cowork が頼み事の内容からスキルを選びます。自分で選ぶときは、プロンプトの欄で / を打つか、+ メニューから選びます。一覧に出てこないときは、Learn のページの書き方どおり管理者に問い合わせます。管理者が Microsoft 365 管理センターのエージェント、ツールで利用可能にしていないか、Accounting for Cowork のように Frontier の提供条件に当たっていないかのどちらかです。

費用の見当を 1 つ書きます。Microsoft の資料の区分は計画用の概算で、どの作業が軽い作業に入るかは書かれていません。variance-commentary で部門別の差異表 1 枚からコメントを作る作業を軽い作業と仮定すると、1 回 100 から 300 クレジット、1 から 3 米ドルです。月に部門 10 個分を頼めば 10 から 30 米ドルという試算になります。実際の消費は渡すファイルの量と処理の内容で変わり、この数字が上限ではありません。従量課金の上限はデフォルトで 1 人月 4,000 クレジットなので、経理 1 人がこの使い方で上限に当たることは考えにくい一方、監査資料の束ねのような重い作業を毎日頼むと 1 か月で上限に届きます。

コミュニティ製の 5 種。CC BY-SA 4.0 と英語表示の条件

Microsoft 以外の個人が公開したスキル集もあります。GitHub の kesslernity/awesome-copilot-office-skills は、2026 年 10 月 24 日に公開された Excel 用 12 種と PowerPoint 用 15 種の集まりで、ライセンスは CC BY-SA 4.0、作者は Microsoft と無関係と明記しています。経理に関係するのは次の 5 つです。

スキル 作者の説明
reconciliation-check 表に書かれた合計を内訳から足し直し、合わない行を両方の値つきで報告する
variance-explainer 差の動きをデータが裏づける要因に分け、残りを未説明として報告する。要因を作らない
formula-risk-review エラーではなくもっともらしい誤った数字を返す数式の欠陥を見つける。数式は直さない
units-and-rounding-check 千円と百万円の混在、複数通貨の合算、表示の丸めが隠す本当の不一致を見つける
workbook-handover-note そのブックに無かった引き継ぎメモを下書きし、ブックに書かれていない箇所は UNKNOWN のまま残す

この 5 つは Microsoft の会計スキルと役割が重なりますが、Frontier を待たずに入れられる点と、数式を直さない、要因を作らない、という振る舞いの線引きが本文に書かれている点が違います。入れ方は、スキルのフォルダーを OneDrive のスキル フォルダーに置いて Refresh を押すだけです。

条件が 2 つあります。1 つは、作者の README に、Excel で使うには Office の表示言語を英語にする必要がある、と書かれていることです。日本語表示の Excel で動くかは作者も確認していません。もう 1 つは、CC BY-SA 4.0 のライセンスです。社内向けに日本語に直して配るのは自由ですが、改変したものを配るときは同じライセンスを付け、元の作者を示す必要があります。社外秘の手順を書き足したスキルをこのライセンスで配ると、配った先に同じ条件で再配布する権利が生じるので、自社の手順は自作のスキルに分けて書くほうが扱いやすくなります。

Claude 向けに公開されている職種別プラグイン集にも finance の束があり、Microsoft Learn は Cowork のプラグインのアップロードで Claude などの互換パッケージを自動で変換すると書いています。実際に動くかは、当社ではまだ確かめていません。

日本の経理に合うスキルは、まだ無い

ここまでに挙げた Microsoft 製とコミュニティ製のスキルの一覧に、日本の経理の実務で毎月必ず当たる 3 つの作業に合わせたものはありません。

経理・財務向けのCopilotのスキルを、展開中で画面に出ていれば使えるか先行提供待ちかの横軸と、ライセンスだけか追加費用が要るかの縦軸で4区画に置いた図。左下はライセンスだけで先に試せるclean-data・check-model・@skill-builder・自作スキル・コミュニティ製5種、右下はライセンスだけだがFrontier待ちのExcel会計スキル8種とjournal-entry、左上は従量課金で先に試せるFinance for Coworkとマネーフォワード クラウド会計のプラグイン、右上は従量課金かつFrontier待ちのAccounting for Cowork

  • 消費税の税率区分。標準税率、軽減税率、非課税、不課税を仕訳ごとに分ける作業
  • インボイス制度。取引先の登録番号の有無と、免税事業者からの仕入れの経過措置の扱い
  • 電子帳簿保存法。電子取引のデータを日付、金額、取引先で検索できる形で保存する要件

tax-preparation の説明文は、税務の分析と計算と作業ファイルと申告期限、と書かれていて、特定の国の税制には触れていません。日本語のサポートページでも、スキルの説明は英語ページの翻訳で、日本の税制への言及はありません。コミュニティ製の 2 つの集まりも同じです。

この 3 つは、前の節の手順で自作するのが現実的です。たとえば、取引先マスタに登録番号の列を持たせ、仕訳の取り込み前に登録番号が空の仕入先を一覧にするスキルは、入力の列と出力の形を日本語で書けば @skill-builder で作れます。description を日本語で書いて日本語のプロンプトで発動するかについては、Microsoft の資料にもフォーラムにも検証の記録が見当たりません。当社でも、この記事の時点では自社の経理の作業で確かめていません。確かめたら追記します。

もう 1 つ、Microsoft 365 Copilot の価格ページには、Sales、Service、Finance の 3 つのエージェントがライセンスに含まれる、とあります。ただし Finance エージェントが何をするかの説明は価格ページにはなく、この記事を書く時点で機能を説明する一次資料を開けていません。経理向けに「Finance エージェントが使える」と聞いたら、具体的に何ができるかを販売店に書面で確かめてから、ライセンスの判断材料にしてください。

配る前に決めること。個人の OneDrive に手順が散らばる

自作したスキルは本人の OneDrive にあります。経理が 3 人いて、それぞれが自分の消し込みのスキルを持つと、同じ作業に 3 通りの手順ができ、1 人が退職すると本人の OneDrive にしかないスキルはアカウントの整理と一緒に失われやすくなります。これは英語のフォーラムでも日本語の解説でも、同じ指摘が出ている点です。

経理の作業は、1 つの手順を全員が同じ形で回すことに価値があります。試す段階は個人のスキルでよいのですが、2 か月無修正で通ったスキルは、Microsoft 365 管理センターから全社か経理の部署に配る形に切り替えてください。PowerPoint の組織スキルの配り方は当社の記事 PowerPointのBrand Kitと組織スキル。資料の型を全社に配る に、SharePoint に手順を置いて配る考え方は Copilotに毎回同じ説明をしない。SharePointで手順を配る に書きました。Excel の組織スキルについては、サポートページに「組織が作ったカスタムスキルも使える」とだけあり、配布の手順は 2026 年 10 月 31 日時点で書かれていません。Copilot Chat のスキルは、Message Center の MC1493223 で 2026 年 10 月から 11 月中旬にかけて一般提供の展開中で、管理センターのエージェント、ツールから配布とブロックができるようになります。

配る側の手順と、Cowork の支出ポリシー、退職者のスキルの扱いは、11 月 14 日公開の情報システム向けの記事にまとめます。

今後数ヶ月の予定

Microsoft 365 ロードマップと Message Center で、経理・財務に関係する予定を 2026 年 10 月 30 日に確認しました。予定の月は Microsoft の見込みで、ずれることがあります。

  • Excel の get data skill（ロードマップ 577745、展開中、2026 年 10 月）。取り込みたいデータを説明するだけで、Power Query での取り込みと変換を作ります。販売管理や会計システムから出した CSV の取り込みが、月次の最初の工程として自動化の対象になります
  • Copilot の + メニューに Agents and Skills のタブ（569213、開発中）。/ と @ でスキルを呼び出す入口が揃います
  • Copilot Chat のスキルの一般提供（MC1493223、2026 年 10 月から 11 月中旬）。作成、編集、アップロード、共有と、管理者による配布が Copilot Chat でもできるようになります
  • Copilot Studio のスキル カタログ（571880、開発中、2026 年 10 月）。組織で承認済みのスキルを探して再利用する仕組みです
  • 2026 年 12 月 1 日から、販売店経由で新規に契約する Copilot Business は従量課金がデフォルトで有効になり、上限の初期値は 1 人月 4,000 クレジットです。Partner Center の 10 月の告知で、除外国の一覧に日本は入っていません。日本での開始時期は販売店で確かめてください
  • Excel の会計スキルと Accounting for Cowork が Frontier 以外へ展開する時期は、2026 年 10 月 31 日時点で公表されていません
  • Microsoft Ignite 2026 は 11 月 17 日から 20 日にサンフランシスコで開かれます。発表内容は公表されていないので、この記事では予測を書きません

KOIYALの見解

経理の Copilot 活用は、スキルの数を増やすことではなく、毎月同じ作業を 1 つ選んで 2 か月無修正で回すことから始まります。Microsoft 製の会計スキル 8 種は魅力的に見えますが、Frontier の先行提供で、しかも日本の税制や書式には触れていません。待つ間に、clean-data で月次のデータの掃除を始め、@skill-builder で自社の消し込みの手順をスキルにするほうが、来月の決算が軽くなります。

当社が研修で経理の受講者と最初に作るスキルは、売掛金の年齢表か、経費精算の部門別集計のどちらかです。理由は、完成形のファイルが必ず手元にあり、正解と見比べられるからです。スキルの出来は description の 1 文で決まります。いつ使うかを、入力と出力を含めて日本語で 1 文に書けるかどうかが、Copilot に任せられる作業かどうかの見分け方でもあります。

Copilot Cowork の Finance for Cowork は、月次の差異コメントと経営者向けの更新文で、経理 1 人の月 10 から 30 米ドルと試算できる従量課金に見合う場面があります。ただし Cowork は成果物を Copilot がまとめて作るので、数字の検証は Excel 側のスキルよりも手間がかかります。差異表の数字は Excel のスキルで固め、文章だけを Cowork に頼む、という分け方を勧めます。

次の行動

  1. 月次の作業を 1 つ選び、手順を 10 行の日本語で書く。 売掛金の年齢表、経費精算の集計、予実差異表のどれかから。先月の完成ファイルを横に置いて書きます。
  2. Excel の Copilot で @clean-data と @skill-builder を打ち、出るかどうかを確かめる。 出なければ、情報システム担当者に Copilot のライセンスと Frontier の設定を確かめてもらいます。会計スキル 8 種が出ていれば、reconciliation から試します。
  3. 2 か月無修正で通ったら、配り方を決める。 個人の OneDrive のままにせず、PowerPoint と Copilot Chat は管理センターからの配布に、Excel は配布の手順が公表され次第その形に切り替えます。経理の月次作業 1 つをスキルにして持ち帰る研修の 1 コマは、法人向け AI 研修 で用意しています。

参考